Objaśnienia przyjętych wartości do Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Rogoźno na lata 2026-2040
Zgodnie ze zmianami w budżecie na dzień 29 czerwca 2026 r., dokonano następujących zmian w Wieloletniej Prognozie Finansowej Gminy Rogoźno:
1.	Dochody ogółem zwiększono o 1 266 119,28 zł, z czego dochody bieżące zwiększono o 1 396 965,30 zł, a dochody majątkowe zmniejszono o 130 846,02 zł.
2.	Wydatki ogółem zwiększono o 1 266 119,28 zł, z czego wydatki bieżące zwiększono o 1 396 965,30 zł, a wydatki majątkowe zmniejszono o 130 846,02 zł.
3.	Wynik budżetu nie uległ zmianie.
Szczegółowe informacje na temat zmian w zakresie dochodów, wydatków i wyniku budżetu w roku budżetowym przedstawiono w tabeli poniżej.
Zmiany w dochodach i wydatkach w 2026 roku
Wyszczególnienie	Przed zmianą [zł]	Zmiana [zł]	Po zmianie [zł]	
Dochody ogółem	130 060 334,24	+1 266 119,28	131 326 453,52	
Dochody bieżące	121 565 879,12	+1 396 965,30	122 962 844,42	
Dotacje bieżące	13 560 546,91	+1 386 538,30	14 947 085,21	
Pozostałe	34 495 457,21	+10 427,00	34 505 884,21	
Dochody majątkowe	8 494 455,12	-130 846,02	8 363 609,10	
Wydatki ogółem	130 060 334,24	+1 266 119,28	131 326 453,52	
Wydatki bieżące	119 448 985,83	+1 396 965,30	120 845 951,13	
Wynagrodzenia i pochodne	56 343 855,82	+63 764,53	56 407 620,35	
Pozostałe wydatki bieżące	61 575 130,01	+1 333 200,77	62 908 330,78	
Wydatki majątkowe	10 611 348,41	-130 846,02	10 480 502,39	
Źródło: opracowanie własne.
Od 2027 r. nie dokonywano zmian w zakresie planowanych dochodów i wydatków budżetowych.
W Wieloletniej Prognozie Finansowej Gminy Rogoźno:
1.	Przychody ogółem w roku budżetowym nie uległy zmianie.
2.	Rozchody ogółem w roku budżetowym nie uległy zmianie.
Od 2027 nie dokonywano zmian w zakresie planowanych przychodów.
Od 2027 nie dokonywano zmian w zakresie planowanych rozchodów.
W zakresie zawartych umów, rozchody Gminy Rogoźno zaplanowano zgodnie z harmonogramami. W tabeli poniżej spłatę ww. zobowiązań przedstawiono w kolumnie „Zobowiązanie historyczne”.
Spłatę zobowiązania planowanego do zaciągnięcia ujęto w latach 2035-2040. W tabeli poniżej spłatę ww. zobowiązań przedstawiono w kolumnie „Zobowiązanie planowane”.
Spłata zaciągniętych i planowanych zobowiązań Gminy Rogoźno
Rok	Zobowiązanie historyczne [zł]	Zobowiązanie planowane [zł]	Zobowiązania razem [zł]	
2026	2 435 000,00	0,00	2 435 000,00	
2027	2 434 026,71	0,00	2 434 026,71	
2028	1 699 999,40	0,00	1 699 999,40	
2029	2 300 000,00	0,00	2 300 000,00	
2030	2 000 000,00	0,00	2 000 000,00	
2031	2 400 000,00	0,00	2 400 000,00	
2032	2 322 000,00	0,00	2 322 000,00	
2033	2 316 000,00	0,00	2 316 000,00	
2034	2 316 000,00	0,00	2 316 000,00	
2035	2 199 000,00	35 000,00	2 234 000,00	
2036	2 199 000,00	300 000,00	2 499 000,00	
2037	2 199 000,00	300 000,00	2 499 000,00	
2038	1 799 000,00	600 000,00	2 399 000,00	
2039	1 799 000,00	600 000,00	2 399 000,00	
2040	1 801 471,46	600 000,00	2 401 471,46	
Źródło: Opracowanie własne.
Zmiana Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Rogoźno obejmuje również zmiany w załączniku nr 2, które szczegółowo opisano poniżej.
Dokonano zmian w zakresie następujących przedsięwzięć:
1.	W zakresie programów, projektów lub zadań związanych z programami realizowanymi z udziałem środków z UE:
1)	"Budowa Punktu Selektywnej Zbiórki Odpadów Komunalnych w Rogoźnie" – zmiana w przedsięwzięciu obejmuje m.in.:
a.	zwiększenie łącznych nakładów ogółem oraz limitu zobowiązań na realizację zadania o kwotę 5 750,00 zł;
b.	zwiększenie limitu wydatków na realizację zadania w roku 2027 o kwotę 5 750,00 zł.
Zmiany wprowadzone w wykazie wieloletnich przedsięwzięć nie spowodowały zmiany horyzontu czasowego załącznika nr 2 WPF.
Zmiany wprowadzone w wykazie wieloletnich przedsięwzięć wpłynęły na zmianę pozycji 10.1.2 WPF, co przedstawiono w tabeli poniżej.
Zmiany w wydatkach majątkowych objętych limitem z art. 226 ust. 3 pkt 4
Rok	Przed zmianą [zł]	Zmiana [zł]	Po zmianie [zł]	
2027	5 058 601,69	+5 750,00	5 064 351,69	
Źródło: opracowanie własne.
Wartości wykazane w pozostałych pozycjach WPF, stanowią informacje uzupełniające względem pozycji opisanych powyżej. Zostały przedstawione w WPF zgodnie z obowiązującym stanem faktycznym, na podstawie zawartych umów i porozumień.
Pełen zakres zmian obrazują załączniki nr 1 i 2 do niniejszej uchwały.