Objaśnienia przyjętych wartości do Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Rogoźno na lata 2026-2040
Zgodnie ze zmianami w budżecie na dzień 17 czerwca 2026 r., dokonano następujących zmian w Wieloletniej Prognozie Finansowej Gminy Rogoźno:
1.	Dochody ogółem zwiększono o 488 352,34 zł, z czego dochody bieżące zwiększono o 316 239,46 zł, a dochody majątkowe zwiększono o 172 112,88 zł.
2.	Wydatki ogółem zwiększono o 488 352,34 zł, z czego wydatki bieżące zwiększono o 316 239,46 zł, a wydatki majątkowe zwiększono o 172 112,88 zł.
3.	Wynik budżetu nie uległ zmianie.
Szczegółowe informacje na temat zmian w zakresie dochodów, wydatków i wyniku budżetu w roku budżetowym przedstawiono w tabeli poniżej.
Zmiany w dochodach i wydatkach w 2026 roku
Wyszczególnienie	Przed zmianą [zł]	Zmiana [zł]	Po zmianie [zł]	
Dochody ogółem	129 571 981,90	+488 352,34	130 060 334,24	
Dochody bieżące	121 249 639,66	+316 239,46	121 565 879,12	
Dotacje bieżące	13 253 704,65	+306 842,26	13 560 546,91	
Pozostałe	34 486 060,01	+9 397,20	34 495 457,21	
Dochody majątkowe	8 322 342,24	+172 112,88	8 494 455,12	
Wydatki ogółem	129 571 981,90	+488 352,34	130 060 334,24	
Wydatki bieżące	119 132 746,37	+316 239,46	119 448 985,83	
Wynagrodzenia i pochodne	56 381 854,24	-37 998,42	56 343 855,82	
Pozostałe wydatki bieżące	61 220 892,13	+354 237,88	61 575 130,01	
Wydatki majątkowe	10 439 235,53	+172 112,88	10 611 348,41	
Źródło: opracowanie własne.
Od 2027 r. nie dokonywano zmian w zakresie planowanych dochodów budżetowych.
W okresie prognozy WPF dokonano zmian w zakresie planowanych wydatków bieżących i majątkowych. Zmiany przedstawiono w tabelach poniżej.
Zmiany w wydatkach bieżących w okresie prognozy WPF
Rok	Przed zmianą [zł]	Zmiana [zł]	Po zmianie [zł]	
2029	126 368 342,00	+1,00	126 368 343,00	
Źródło: opracowanie własne.
Zmiany w wydatkach majątkowych w okresie prognozy WPF
Rok	Przed zmianą [zł]	Zmiana [zł]	Po zmianie [zł]	
2029	2 183 668,00	-1,00	2 183 667,00	
Źródło: opracowanie własne.
Dodatkowo, w okresie prognozy WPF dokonano aktualizacji wydatków na obsługę długu, co przedstawiono w tabeli poniżej.
Zmiany w wydatkach na obsługę długu w okresie prognozy
Rok	Przed zmianą [zł]	Zmiana [zł]	Po zmianie [zł]	
2029	942 741,00	+1,00	942 742,00	
Źródło: opracowanie własne.
W Wieloletniej Prognozie Finansowej Gminy Rogoźno:
1.	Przychody ogółem w roku budżetowym nie uległy zmianie.
2.	Rozchody ogółem w roku budżetowym nie uległy zmianie.
Od 2027 nie dokonywano zmian w zakresie planowanych przychodów.
Od 2027 nie dokonywano zmian w zakresie planowanych rozchodów.
W zakresie zawartych umów, rozchody Gminy Rogoźno zaplanowano zgodnie z harmonogramami. W tabeli poniżej spłatę ww. zobowiązań przedstawiono w kolumnie „Zobowiązanie historyczne”.
Spłatę zobowiązania planowanego do zaciągnięcia ujęto w latach 2035-2040. W tabeli poniżej spłatę ww. zobowiązań przedstawiono w kolumnie „Zobowiązanie planowane”.
Spłata zaciągniętych i planowanych zobowiązań Gminy Rogoźno
Rok	Zobowiązanie historyczne [zł]	Zobowiązanie planowane [zł]	Zobowiązania razem [zł]	
2026	2 435 000,00	0,00	2 435 000,00	
2027	2 434 026,71	0,00	2 434 026,71	
2028	1 699 999,40	0,00	1 699 999,40	
2029	2 300 000,00	0,00	2 300 000,00	
2030	2 000 000,00	0,00	2 000 000,00	
2031	2 400 000,00	0,00	2 400 000,00	
2032	2 322 000,00	0,00	2 322 000,00	
2033	2 316 000,00	0,00	2 316 000,00	
2034	2 316 000,00	0,00	2 316 000,00	
2035	2 199 000,00	35 000,00	2 234 000,00	
2036	2 199 000,00	300 000,00	2 499 000,00	
2037	2 199 000,00	300 000,00	2 499 000,00	
2038	1 799 000,00	600 000,00	2 399 000,00	
2039	1 799 000,00	600 000,00	2 399 000,00	
2040	1 801 471,46	600 000,00	2 401 471,46	
Źródło: Opracowanie własne.
Zmiana Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Rogoźno obejmuje również zmiany w załączniku nr 2, które szczegółowo opisano poniżej.
Do załącznika przedsięwzięć dodano następujące przedsięwzięcia:
1.	Dowóz uczniów zamieszkałych na terenie Gminy Rogoźno do placówek oświatowych w roku szkolnym 2026/2027 – zadanie bieżące, które ma być realizowane w latach 2026-2027. Łączne nakłady planowane na realizację zadania wynoszą 960 480,00 zł, w tym w 2026 r. ‒ 384 192,00 zł. Limit zobowiązań dla zadania wynosi 960 480,00 zł. Jednostką realizującą jest CENTRUM USŁUG WSPÓLNYCH W ROGOŹNIE.
2.	Dowóz uczniów niepełnosprawnych zamieszkałych na terenie Gminy Rogoźno do placówek oświatowych w roku szkolnym 2026/2027 (część I i II) – zadanie bieżące, które ma być realizowane w latach 2026-2027. Łączne nakłady planowane na realizację zadania wynoszą 830 755,71 zł, w tym w 2026 r. ‒ 332 302,28 zł. Limit zobowiązań dla zadania wynosi 830 755,71 zł. Jednostką realizującą jest CENTRUM USŁUG WSPÓLNYCH W ROGOŹNIE.
Zmiany wprowadzone w wykazie wieloletnich przedsięwzięć nie spowodowały zmiany horyzontu czasowego załącznika nr 2 WPF.
Zmiany wprowadzone w wykazie wieloletnich przedsięwzięć wpłynęły na zmianę pozycji 10.1.1 WPF, co przedstawiono w tabeli poniżej.
Zmiany w wydatkach bieżących objętych limitem z art. 226 ust. 3 pkt 4
Rok	Przed zmianą [zł]	Zmiana [zł]	Po zmianie [zł]	
2026	2 939 062,36	+716 494,28	3 655 556,64	
2027	2 484 514,22	+1 074 741,43	3 559 255,65	
Źródło: opracowanie własne.
Wartości wykazane w pozostałych pozycjach WPF, stanowią informacje uzupełniające względem pozycji opisanych powyżej. Zostały przedstawione w WPF zgodnie z obowiązującym stanem faktycznym, na podstawie zawartych umów i porozumień.
Pełen zakres zmian obrazują załączniki nr 1 i 2 do niniejszej uchwały.